변화 대응 역량

소비(지출) 관리 역량

자산 관리 역량

노후 대비 역량

자산과 부채의 효과적 관리

“자산도 중요하지만 자영업을 하면 어느 정도 부채는 필요할 때
가 많을 것 같은데, 부채에 수반되는 이자까지 포함해서 자산과
부채를 관리하는 능력이 중요한 거 같아요.”

자산 관리, 이것만은 알아두자

“부채를 지는 경우가 많은데 마이너스통장이나 가능한 신용 범위 내
에서 관리할 수 있어야 하니까 자산과 부채 관리 능력이 중요한 것 
같아요.” 

성취기준

자신의 자산과 
부채를 정확히 

파악해 합리적으로 

관리할 수 있다. 

자신의 자산과 부채 상태를 평가하고 이를 바탕으로 재무 계획을 수립
해 재무 상태를 개선할 수 있다.

상

자신의 자산과 부채를 정확히 파악해 합리적으로 관리할 수 있다. 

중

자신의 자산과 부채 상태를 말할 수 있다.

하

성취수준

생애주기별 경제교육 장년기 편

  개인의 소비생활은 평생에 걸쳐 이뤄지지만, 인생에서 소득을 얻는 시기는 한정되어 있습니다. 

일반적으로 40~50대에는 승진이나 사업 확장을 통해 소득과 재산이 늘어납니다. 하지만 자녀 교

육비와 노부모 병원비 등 지출 규모 또한 커지며, 자녀 결혼과 은퇴 준비라는 과제가 생기는 시기

이기도 합니다. 따라서 소득이 가장 높은 수준에 이르는 장년기에 자신의 자산과 부채를 정확히 

파악해 앞으로 다가올 노년기의 삶을 준비할 필요가 있습니다. 

셀프 재무설계  

  우리는 휴가를 알차게 보내기 위해 사전에 계획을 세웁니다. 휴가지에서 어떤 활동을 할지, 어느 

식당을 방문할지, 어느 숙소에서 묵을지 등을 정하고 필요한 예산을 파악합니다. 재무생활도 이

와 같습니다. 자신이 원하는 생활수준과 자산 목표를 달성하기 위해서는 충분한 준비와 계획이 필

요합니다. 계획과 준비가 충실하게 이루어지고 있다면, 예기치 않은 위기가 닥치더라도 잘 대응해 

나갈 수 있습니다. 

  재무설계는 자신의 재무목표를 달성하는 데 필요한 과정입니다. 자신이 가지고 있는 자원을 활

용해 재무목표를 달성하기 위해서는 꼼꼼한 재무설계가 필요합니다. 재무목표를 달성하는 과정에

서 합리적인 소비와 저축 습관은 필수입니다. 

표

  재무설계의 단계

 1  재무목표 세우기 

자신의 가치관과 재무상태를 고려해 장단기 재무목표 설정 

 2  현 재무 상황 파악 및 분석 

자신의 재무상태 및 이용 가능한 자원 파악 및 분석
(수입, 지출, 투자상태, 보험, 저축액 등 확인)

 3   분석 내용을 토대로 재무설계

재무목표의 우선순위와 시간 계획 등을 고려해 설계

 4   재무 행동 계획 실행 

재무목표 달성을 위한 계획을 실행
(자기 통제와 적절한 융통성 필요)

 5   재무 실행 평가와 수정 

목표 달성을 평가하고 달성하지 못했다면, 문제점 파악 후 수정

자산 관리, 이것만은 알아두자 

소비(지출) 관리 역량

자산 관리 역량

변화 대응 역량

노후 대비 역량

  순자산이 1억 원이 있는 20대 청년과 50대 중년을 비교해 봅시다. 동일한 금액이지만 소득 대비 

자산을 많이 모은 20대 청년의 부자지수는 높게 나오고, 50대 중년의 부자지수는 낮게 나올 것입

니다. 즉, 부자지수는 자산의 절대적인 규모를 판단하는 것이 아니라, 지금까지 모은 자산으로 미

루어 향후 자산을 얼마나 더 불릴 수 있을지를 보여줍니다.

자산을 분석하는 첫 번째 지표, 부자지수 

  자산(Asset)은 유·무형의 경제적 가치를 가지는 재화로, 화폐가치로 환산할 수 있는 모든 것을 

포괄합니다. 자산의 종류에는 금융자산, 부동산자산, 실물자산(금, 원유 등)이 있습니다. 자산은 

자칫 잘못 다루면 한순간에 날아가기도 하고, 잘 관리하면 이자배당, 월세 등의 소득을 꾸준히 안

겨주기도 합니다. 

  자산을 분석할 때 참고할 만한 지표 두 가지를 소개하겠습니다. 첫 번째는 ‘부자지수’이며, 두 번째

는 ‘부채비율’입니다. 두 지표는 『이웃집 백만장자 변하지 않는 부의 법칙』의 저자인 미국의 금융 

전문가 토머스 스탠리(Thomas J. Stanley)가 개발한 것으로, 두 지표를 통해 자신이 부자가 될 

가능성이 얼마나 높은지 알아볼 수 있습니다. 

부자지수 =

(총자산－총부채)×10

×10

(나이×월소득×12개월)

· 50% 이하: 자산 관리가 미흡하며 소비 행태에 문제가 있습니다.

· 50% 초과 100% 이하: 자산 관리는 평균 수준이며, 부자가 되려면 더 노력해야 합니다.

· 100% 초과 200% 이하: 자산 관리를 잘하고 있으며 무난한 수준의 부를 유지할 가능성이

높습니다.

· 200% 이상: 자산 관리에 아주 능하며 부자가 될 가능성이 매우 높습니다.

생애주기별 경제교육 장년기 편

부채, 피할 수 없다면 관리하자! 

  부채는 현명하게 이용하면 재무목표를 달성하는 데 도움이 되지만, 잘못 사용할 경우 가계를 파

산으로 이끄는 함정이 됩니다. 감당 범위를 넘어서는 부채는 개인의 재무상태, 나아가 삶의 질을 

  그렇다면 어떻게 해야 부자지수를 올릴 수 있을까요? 수학적으로 보면, 자산을 늘리고 부채를 

줄이면 됩니다. 그러나 복권에 당첨되지 않는 한 자산이 갑자기 불어나기란 어렵습니다. 따라서 

부채를 줄이는 것이 부자지수를 높일 수 있는 가장 현실적인 대안입니다. 부채 관리의 중요성은 

아무리 강조해도 지나치지 않습니다.

자산을 분석하는 두 번째 지표, 부채비율 

  부채비율은 자산에 비해 부채가 얼마나 많은지 단적으로 보여주는 지표입니다. 부채는 주택담보

대출과 신용대출 등을 포함한 모든 대출을 의미합니다. 분자에는 총부채가, 분모에는 총자산이 들

어갑니다. 총자산이 3억 원, 총부채가 1억 원이라면 부채비율은 33%입니다.

  하우스푸어1)라고 불리는 사람들의 부채비율은 대부분 40%를 초과한 상태입니다. 부채가 지나

치게 많으면, 대출 상환을 감당하기가 어려워질 수 있습니다. 또한 이자를 내고 나면 남는 것이 없

기도 합니다. 따라서 “월급이 통장을 스쳐간다”는 자조 섞인 우스갯소리도 하게 됩니다.

부채비율 =

총부채

×100

총자산

· 20% 이하: 건전

· 20% 초과 40% 이하: 주의

· 40% 초과: 위험

1)  하우스푸어(House poor): 집을 구매하는 과정에서 무리하게 대출을 받아, 원금과 이자를 갚느라 힘겹게 사는

사람들을 비유하는 말

자산 관리, 이것만은 알아두자 

소비(지출) 관리 역량

자산 관리 역량

변화 대응 역량

노후 대비 역량

악화시킬 수 있기 때문에 반드시 관리가 필요합니다.

①

 금리가 높은 순서대로 청산합니다. 금리가 높은 대출을 우선 청산해야 이자 부담을 덜 수 있습

니다. 만약, 금리가 동일하다면 부채 건수를 줄일 수 있도록 원금이 작은 것부터 상환합니다. 

②

 만기가 짧은 쪽부터 우선 청산합니다. 부채 건수도 신용에 영향을 주기 때문에 비교적 상환 시

간이 적게 걸리는 대출부터 정리하는 것이 유리합니다.

③

 부채 규모가 가처분소득의 40% 이내가 되도록 관리해야 합니다. 많은 사람들이 주택을 마련

하기 위해 대출을 활용하지만, 대출 규모가 크면 가계 재정에 상당한 부담이 됩니다. 예를 들어,

월소득이 300만 원이라면 원금과 이자를 합친 상환액이 월 120만 원을 넘지 않아야 합니다.

④

 금리인하 요구권을 적극 활용합니다. 대출기간 중 직위, 연소득, 신용점수 등이 개선되면, 은행

에 대출금리 인하를 요구할 수 있습니다. 신용상태가 개선되면 누구나 신청할 수 있지만, 특정

기준에 따라 금리가 결정된 경우, 신청 대상에서 제외될 수도 있습니다. 연 2회 신청이 가능하

며, 6개월 이내 같은 사유로는 신청이 불가능합니다. 신규대출이나 기간 연장, 재약정을 받을

후에는 3개월이 지나기 전까지는 활용할 수 없습니다. 2019년부터 금리인하 요구권은 법적으

로 보장받을 수 있는 권리가 되면서 그 효력이 더욱 강력해졌습니다. 또한 은행에 가지 않고도

인터넷으로 신청이 가능합니다.

⑤

 2년이 지난 대출은 금리 비교 후 ‘갈아타기’에 도전할 수 있습니다. 금리가 점차 낮아지고 있다

면 이율과 우대조건이 좋은 대출상품으로 갈아타고, 기존 대출을 정리하는 것이 유리합니다.

대출을 갈아타기로 마음먹었다면 반드시 확인해야 하는 것이 중도상환수수료입니다. 중도상

환수수료는 각 은행마다 다르지만, 약정기간과 상관없이 대출받은 지 3~5년이 넘으면 면제되

거나 수수료가 줄어듭니다. 저축은행 대출 고객 중 대출금리가 법정 최고금리(연 24%)를 초과

하고, 약정기간의 1/2을 경과하는 동안 연체가 없는 고객이라면, 만기 전 중도상환수수료 없이

신규대출로 갈아탈 수 있습니다. 어느 상품으로 갈아탈지 은행별로 금리를 비교하고 싶다면,

금융감독원 금융소비자정보포털 ‘파인(fine.fss.or.kr)’에서 확인할 수 있습니다.

생애주기별 경제교육 장년기 편

⑥

 소득에 비해 빚이 너무 많아 도저히 상환하기 어려울 경우에는 채무조정제도를 고려해 볼 수

있습니다. 채무조정제도는 프리워크아웃, 개인워크아웃과 같은 신용회복지원협약에 따른 조

정부터, 개인회생·개인파산과 같은 공적채무자 구제제도까지 다양합니다. 신용회복위원회에서

사이버 상담(cyber.ccrs.or.kr), 전화 상담(☎ 1600-5500)이 가능합니다.

자산 관리, 두 가지만 기억하자!

  저금리 환경이 지속되면서 저축을 통한 재산 증식이 점점 어려워지고 있습니다. 100세 시대를 

맞아 은퇴 후 오랜 기간 동안 행복한 노후를 보내기 위해서는 자신의 상황 변화에 맞게 자산을 관

리하려는 노력이 필요합니다.

①

 투자에 대한 의사결정을 할 때, 가장 기본적으로 고려해야 할 요소는 안전성·수익성·유동성입

니다. 안전성은 원금 손실을 가져오지 않을 가능성을 말합니다. 수익성은 투자로부터 얻는 이

익으로, 수익이 크면 원금 손실의 위험도 크다는 것을 명심해야 합니다. 유동성은 필요할 때 쉽

게 현금으로 전환할 수 있는 정도를 말합니다. 부동산은 유동성이 낮고, 예금은 유동성은 높습

니다. 따라서 금융상품을 선택할 때는 안전성과 수익성, 유동성을 고려해, 어느 한쪽에 치우치

지 않도록 배분하는 것이 바람직합니다.

②

 자산에 대한 평가와 상황 변화에 따른 자산 재조정(리밸런싱)이 중요합니다. 포트폴리오를 구

성하고 일정 기간(약 1년)이 지나면 성과 평가를 통해 자산 관리가 제대로 되고 있는지 점검해

야 합니다. 시간의 흐름과 가격의 변화에 따라 포트폴리오 내 자산 비중을 조절해야 불확실한

미래에 대비하고, 위험을 분산시킬 수 있습니다.

자산 관리, 이것만은 알아두자 

소비(지출) 관리 역량

자산 관리 역량

변화 대응 역량

노후 대비 역량

40대 월급생활자의 자산 관리 전략

  일반적으로 40대가 되면 사회초년생 때보다 1.5배 정도의 월급을 받습니다. 월급이 많아진 만큼 

지출이 늘어났기 때문에 실제로 운용할 수 있는 돈의 비중은 그렇게 크지 않습니다. 40대에 지켜

야 할 자산 관리 원칙은 무엇일까요? 

① 자녀교육 자금과 자신의 노후자금을 바꾸지 말자

 자녀교육 때문에 자신의 노후자금을 포기하는 이들이 많습니다. 자녀 양육과 교육에 너무 많

은 비용을 쓰게 되면, 나중에 노후에 쓸 자신의 노후자금이 부족해집니다. 노후자금이 충분하

지 않은 경우, 자녀 입장에서도 부담이 될 수밖에 없습니다. 따라서 자녀의 교육비를 지원하되,

노후자금 마련에도 신경을 써야 합니다.

② 보험료를 재정비하자

 40대인 경우 4인 가족 기준 보험료는 가계소득의 8~10% 이내가 적당하다고 전문가들은 조

언합니다. 급여 수준에 따라서 다르겠지만, 대체로 급여의 10% 이내로 잡는 것이 좋습니다.

소득의 10%가 넘는 경우 그 원인이 무엇인지 살펴봐야 합니다. 보험료 지출만 줄여도 노후자

금을 준비할 수 있습니다. 가족의 보험은 실손의료보험을 기본으로 하되 가장인 경우, 사망보

험금을 준비하는 것도 좋습니다.

③ 은퇴 후의 삶, 지금부터 준비하자

 고수익 아이템이라고 해서 준비 없이 창업을 하게 되면 실패할 가능성이 큽니다. 은퇴를 준비

할 때는 10년 전부터 준비하는 것이 좋습니다. 무언가를 시작하기 전 충분한 검토와 준비가 있

어야 원하는 노후생활을 보낼 수 있습니다.

④

 무리한 주택 구입은 최대한 피하자

 40대 가장이 가장 힘들어 하는 부분이 바로 주택담보대출 상환입니다. 적정 규모의 대출을 받았

다면 크게 문제가 되지 않습니다. 그러나 무리하게 대출을 받았다면, 다시 생각해 봐야 합니다.

대출이자를 아끼고 현금 흐름을 확보해 저축이나 투자할 수 있는 여력이 만드는 것이 좋습니다.

생애주기별 경제교육 장년기 편

50대 자영업자의 자산 관리 전략

  자영업자의 경우, 현금 흐름이 불규칙할 수 있습니다. 그렇기 때문에 꾸준히 투자하기가 어려울 

수도 있고 생각지 못한 곳에서 지출이 발생하기도 합니다. 따라서 수입과 지출의 철저한 관리가 

필요합니다. 즉, 현금 흐름을 통제할 수 있는 나름의 원칙을 세우는 것이 중요합니다. 또한 질병 

이나 사고 등 예상치 못한 위험과 노후도 철저히 대비할 필요가 있습니다.

① 장기적인 재무 계획을 세우자

 자영업자의 경우, 단기적인 재무 계획은 쉽게 세울 수 있지만, 현금 흐름이 불규칙하다는 특성

상 장기 재무 계획을 세우기가 어려울 수도 있습니다. 그러나 그럴수록 장기적 안목의 재무 계

획을 세워두어야 여러 문제 상황이 발생하더라도 적절히 대응할 수 있습니다.

② 절세 방법을 파악하자

 영세업자의 경우, 간편장부를 작성하면 종합소득세 신고 시 연간 100만 원 한도 내에서 세금

의 10%를 돌려받을 수 있습니다. 이를 위해서는 소득과 지출을 증빙할 수 있는 자료를 꼼꼼히

준비해야 합니다.

①

 지출을 경비로 인정받으면 세금을 줄일 수 있으므로 지출에 대한 증빙자료를 빠짐없이

챙겨야 합니다.

②

 전기/전화요금 등 지로용지는 세금계산서는 아니지만, 고지서에 사업자등록번호와

상호가 기재되어 있으면 매입세액공제를 받을 수 있습니다. 세금계산서는 사업자등

록을 한 사업주가 사업자등록번호로 발행하므로 일반과세자만 발행할 수 있습니다.

③

 개인사업자로, 대출이 있는 상태에서 공동명의로 사업을 하게 된 경우, 대출금을 상환

한 후에 공동명의로 다시 대출을 받는 것이 유리합니다. 단, 국민연금은 소득이 발생하면 

<자영업자 절세 원칙>

자산 관리, 이것만은 알아두자 

소비(지출) 관리 역량

자산 관리 역량

변화 대응 역량

노후 대비 역량

 각자 부담해야 합니다. 건강보험료의 경우, 지역가입자의 경우 세대 단위로 부과하기 

때문에 추가로 부과되지 않습니다.

※ 탈세 행위가 적발되면?

 사업소득에 대한 종합소득세, 부가가치세 및 지방소득세가 추징됩니다. 탈법적인 행위에

대해 ‘신고불성실가산세’ 40%가 부과되며, 「조세범 처벌법」 에 따라 징역이나 벌금을

물게 됩니다.

③ 월수입의 15% 이상은 저축하자

 수입이 많을 때나 적을 때나, 매월 일정 금액을 저축하는 원칙을 세워야 합니다. 꾸준한 저축을

통해 노후자금을 마련할 수 있고, 사업이 어려운 위기 상황에 긴급하게 사용할 수 있습니다.

④ 노란우산공제 제도를 활용하자

 노란우산공제는 소기업, 소상공인이 폐업이나 노령, 사망 등의 위험에서 안정을 기할 수 있도

록 중소기업중앙회에서 운영하는 공제제도입니다. 매월 5만~100만 원씩 적립한 공제금은 폐

업, 사망, 노령, 퇴임 등이 발생할 때 목돈으로 돌려받을 수 있습니다. 이는 법에 따라 압류가

금지돼 있으므로, 폐업으로 대출 상환을 위해 다른 자산이 압류되더라도 공제금은 지킬 수 있

습니다. 또한 납부 금액에 대해 다른 소득공제 항목과 별도로 연 300만 원까지 소득공제가 가

능하고, 2년간 무료로 단체상해보험 혜택도 받을 수 있습니다. 자세한 사항은 노란우산공제 웹

사이트(www.8899.or.kr)를 참고하기 바랍니다.

⑤ 국민연금, 착실하게 준비하자

 국민연금은 정부가 운영하는 공적연금으로, 물가상승률을 반영해서 평생토록 연금을 지급합니

다. 국민연금을 10년 이상 꾸준히 내면 연금 수령액이 다소 적더라도 평생 지급되기 때문에 도

움이 될 수 있습니다. 만약 부부 중 한 명만 가입했다면 다른 한 명도 가입하는 것이 좋습니다.

부부가 모두 10년 이상 국민연금에 가입한 경우, 각자 연금을 수령할 수 있기 때문입니다. 만약

생애주기별 경제교육 장년기 편

폐업과 같은 이유로 소득이 없을 때는 납입유예를 신청해 그 기간 동안 연금보험료를 내지 않

을 수도 있습니다.